La gestion des institutions de microfinance de l'UMOA, avec la conformité réglementaire intégrée.

1.Le problème

Dans la plupart des institutions de microfinance de l'UMOA, les états réglementaires se fabriquent à la main, dans des tableurs, à chaque échéance. Des jours de travail mobilisés, des erreurs de recopie, des écarts entre la comptabilité et ce qui est déclaré, et le risque d'une observation en mission de contrôle.

Les logiciels bancaires internationaux ne connaissent ni le référentiel comptable spécifique des SFD, ni les canevas de remise de la BCEAO, ni les tontines. Les solutions locales, souvent artisanales, ne tiennent ni la charge ni les exigences de contrôle.

2.Notre réponse

pBanking IMF gère l'activité quotidienne d'un SFD — membres, crédits, épargne — et produit ses états réglementaires automatiquement, dans les formats attendus par le régulateur.

La comptabilité est tenue au fil de l'eau selon le Référentiel Comptable Spécifique des SFD de l'UMOA : chaque opération génère ses écritures, sur les comptes du référentiel, sans ressaisie.

3.Ce que fait la solution

Membres et crédits. Dossiers, recherche, historique. Produits de crédit paramétrables, quatre méthodes d'amortissement, échéancier présenté au conseiller avant l'engagement du dossier, approbation, décaissement, encaissements avec ventilation automatique entre capital et intérêts, rééchelonnement conservant l'historique de la créance.

Épargne. Livrets à vue, plans d'épargne, dépôts à terme. Distinction entre le solde et le solde disponible, en vue du nantissement de l'épargne en garantie d'un crédit. Un retrait au-delà du disponible est refusé avant toute écriture.

Comptabilité. Plan de comptes du référentiel chargé par paramétrage. Écritures générées automatiquement. Balance consultable et équilibrée. Clôture de période verrouillant toute écriture antidatée. Séparation saisie/validation : un comptable saisit, un responsable valide.

Portefeuille à risque. Classement automatique des créances par ancienneté de retard, selon les tranches du référentiel. Provisions calculées sur une grille paramétrable, propre à chaque institution. Dotations comptabilisées, calcul rejouable sans double comptabilisation.

Remises réglementaires. Les cinq documents de la remise produits en une opération, à la date d'arrêté choisie, au format attendu. Des contrôles de qualité bloquants : un lot en anomalie n'est pas généré, l'anomalie est signalée avec le dossier concerné.

Ouverture vers votre comptabilité générale. Vous conservez votre progiciel comptable pour la paie, les immobilisations et les charges. Nos écritures s'exportent dans le format et au niveau de regroupement qui lui conviennent, avec traçabilité de chaque export.

Prochainement. Application mobile pour les agents de collecte, fonctionnant hors couverture réseau ; encaissements par Mobile Money ; interconnexion avec la centrale des risques ; gestion des tontines.

4.Ce qui a été vérifié

Nous préférons les faits mesurés aux promesses.

• Les quatre méthodes d'amortissement ont été comparées ligne à ligne à un étalon métier : quarante-huit échéances, aucun écart. Cette vérification est rejouée automatiquement à chaque évolution du logiciel.
• Les écritures produites par le crédit, l'épargne et le provisionnement s'imputent sur les comptes du référentiel, et la balance est équilibrée.
• Les créances en souffrance déclarées dans les fichiers de remise correspondent exactement aux soldes des comptes de la balance, et à ce que montre l'écran de suivi du risque.
• Les traitements de fin de journée sur un portefeuille de cinquante mille crédits s'exécutent en trois minutes.
• Chaque institution dispose de sa propre base de données, isolée des autres ; l'embarquement d'une nouvelle institution ne demande que quelques minutes et n'interrompt pas le service.

5.Comment c'est construit

Le cœur bancaire de pBanking IMF repose sur Apache Fineract, socle open source de la fondation Apache utilisé par des institutions de microfinance sur plusieurs continents. Nous n'avons pas réécrit la tenue de comptes ni la comptabilité bancaire : nous avons bâti au-dessus ce qui manque pour l'Afrique de l'Ouest.

Conséquence pour vous : vos données restent dans une base de données standard, extractibles intégralement dans des formats ouverts. Vous n'êtes prisonnier ni du socle, ni de nous.

La solution est proposée en mode service : accès par internet, sans serveur ni licence à acquérir. L'environnement est hébergé en zone UMOA.

6.Où nous en sommes

pBanking IMF est en développement actif. Ce qui est décrit sur cette page fonctionne aujourd'hui et se démontre.

Projet porté par un ingénieur logiciel ivoirien, avec l'accompagnement d'experts du secteur de la microfinance.

Si cela vous intéresse, ou si vous souhaitez simplement voir la solution en fonctionnement, écrivez-nous.

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